Die gesetzliche Rente allein wird für die meisten nicht reichen. Die betriebliche Altersvorsorge, kurz bAV, ist eine Möglichkeit, über den Arbeitgeber zusätzlich fürs Alter zu sparen. Der Reiz liegt in den Steuervorteilen und dem Arbeitgeberzuschuss. Doch das Modell hat auch Schattenseiten, die du kennen solltest.
So funktioniert die Entgeltumwandlung
Beim gängigsten Weg wandelst du einen Teil deines Bruttogehalts in Beiträge für die bAV um. Weil dieser Anteil vor Steuern und Sozialabgaben abgezogen wird, sparst du im Erwerbsleben doppelt. Aus dem eingezahlten Euro wird so ein größerer Sparbetrag, als wenn du ihn erst versteuert und dann angelegt hättest.
Der Pflichtzuschuss vom Arbeitgeber
Seit einigen Jahren muss dein Arbeitgeber bei neuen Verträgen mindestens fünfzehn Prozent dazugeben, wenn er durch deine Umwandlung Sozialbeiträge spart. Manche Unternehmen zahlen freiwillig deutlich mehr. Genau dieser Zuschuss macht die bAV attraktiv, denn es ist zusätzliches Geld für deine Altersvorsorge.
Die Kehrseite im Ruhestand
Was im Berufsleben Vorteile bringt, hat im Alter einen Preis. Auf die spätere Betriebsrente zahlst du Steuern und in vielen Fällen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Außerdem kann eine hohe Entgeltumwandlung deine gesetzliche Rente leicht schmälern, weil du auf weniger Bruttolohn Beiträge zahlst. Rechne also nicht nur die Einzahlung, sondern auch die Auszahlung durch.
Für wen sich die bAV besonders lohnt
- Arbeitnehmer mit großzügigem Arbeitgeberzuschuss über die Pflichtgrenze hinaus
- Wer langfristig im Unternehmen bleiben möchte
- Menschen, die eine bequeme Lösung ohne eigenen Verwaltungsaufwand suchen
Weniger sinnvoll ist sie, wenn dein Arbeitgeber nur das Minimum zahlt und der Vertrag hohe Kosten hat. Dann kann ein privater ETF-Sparplan flexibler und günstiger sein.
Worauf du beim Abschluss achtest
Frag nach den Kosten des Vertrags, denn hohe Gebühren fressen die Rendite auf. Kläre, was bei einem Jobwechsel mit deinem Guthaben passiert und ob du den Vertrag mitnehmen kannst. Lass dir vorrechnen, wie viel netto im Alter übrig bleibt, nicht nur die schöne Bruttozahl.
Das Fazit für deine Planung
Die betriebliche Altersvorsorge ist kein Selbstläufer, aber mit einem guten Zuschuss ein starker Baustein. Sie ersetzt keine breite Streuung deiner Ersparnisse, ergänzt sie aber sinnvoll. Betrachte sie als einen Teil deines Vorsorge-Puzzles neben gesetzlicher Rente und privatem Sparen. So baust du dir ein Fundament auf mehreren Beinen.